АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС" ИНН:1505008701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53882359 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19476319174461771540109613429588
11504 Основные средства на конец предыдущего года17446177154010961342958811007769
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года181745142569153991199027
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года142569153991199027261779
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года72717703944029
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8360137870418833
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года37870418833735
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19741665176338871555627513629842
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17633887155562751362984211274312
12103 Запасы на конец отчетного года57388580992627712465
12104 Запасы на конец предыдущего года5809926277124659771
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6150861496162257162257
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года61496162257162257162257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1160862188068420209362395374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1880684202093623953743009207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года885086523494703850604342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5234947038506043421512686
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года239272397198
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года272397198343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2165083252404529137173174636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2524045291371731746364793264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21906748201579321846999216804478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20157932184699921680447816067576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года179772091797720926654192665419
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17977209266541926654192665419
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8079809280928092
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8092809280928991
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8821882188218821
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8821882188218821
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14301143011430114301
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14301143011430114301
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22023-57683-21554-12061
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-57683-21554-12061-413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180304331795074026750792684572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17950740267507926845722697119
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года620684000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1395000
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года189891794400
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года17944000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года424065277837164240
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2778371642400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1065133295781164240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2957811642400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25236771562520013324725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156252001332472512558877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28159934334515773720791357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34334515773720791357807620
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5906554647693824
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5546476938243960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281118219114111577848914119906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1911411157784891411990613370457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21906748201579321846999216804478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20157932184699921680447716067576
21103 Выручка за отчетный год268473272715176529171605
21104 Выручка за предыдущий год272715176529171605146269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259928267695174554167156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267695174554167156119821
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8545502019754449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50201975444926448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8545502019754449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50201975444926448
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год3688335723591949
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3357235919492123
23203 Проценты к получению за отчетный год47944695723814157005
23204 Проценты к получению за предыдущий год69572381415700543944
23403 Прочие доходы за отчетный год438784911946359196
23404 Прочие доходы за предыдущий год49119463591967592
23503 Прочие расходы за отчетный год147161700484930375201
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700484930375201200104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89339-42980-2193-2602
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42980-2193-2602-119997
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год980075776309
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-8222231975839441
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2319758394410
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3926627700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-47390377-2729
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год62770-2729-14502
24603 Прочее за отчетный год1221000
24604 Прочее за предыдущий год221000912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79693-36725-9493-11640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36725-9493-11640-135411
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-1300899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79680-36725-9493-10741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36725-9493-10741-135411
32003 Величина капитала на 3117977209266541902665419
32005 Величина капитала на 311691316913017812
32006 Величина капитала на 311430114301014301
32007 Величина капитала на 31-57683-215540-413
32008 Величина капитала на 3117950740267507902697119
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7969337300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)796931531216300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79693000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)79693000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-13000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13000
33003 Величина капитала на 31179772091797720902665419
33005 Величина капитала на 311690016913016913
33006 Величина капитала на 311430114301014301
33007 Величина капитала на 3122023-576830-12061
33008 Величина капитала на 31180304331795074002684572
36003 Чистые активы на 31180304331795074002684572
36004 Чистые активы на 3117950740267507902697119
41103 Поступления – всего за отчетный год7130642796320269645
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54246309499
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2636762553030166407
41193 Прочие поступления за отчетный год44933421866093739
41203 Платежи – всего за отчетный год100976107350024431
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1729415005102
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год52681015700
41293 Прочие платежи за отчетный год9397989906017343
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6120881722820245214
42103 Поступления – всего за отчетный год3814855740169936
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год126002613
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3688335701949
42203 Платежи – всего за отчетный год1816658217336302089340
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1816658217336302078751
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1812844-20877890-1919404
43103 Поступления – всего за отчетный год1562210173495204678673
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1562210156252004678673
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год156221017349520765848
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период361454-1805550-908342
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1381990-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79693)/Стоимость активов (21906748) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (259928+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8545)/Выручка (268473) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79693)/Выручка (268473) = 29.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.651

Индекс Альтмана Z = 5.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (29.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАРАМАГСКИЕ ГЭС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить