Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие "Колос" Севоспотребсоюза" ИНН:1506000617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05091390 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191018671729
11504 Основные средства на конец предыдущего года186717291729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191018671729
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186717291729
12103 Запасы на конец отчетного года5885490
12104 Запасы на конец предыдущего года85490239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20468128
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3361189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83322619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322619556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199321892348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218923482285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года779779779
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года779779779
13603 Резервный капитал на конец отчетного года42700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12067821479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78214791472
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года709709709
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года709709709
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3782160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года409482160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482160104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787698160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года698160104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199321892348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218923482285
21103 Выручка за отчетный год35814402999
21104 Выручка за предыдущий год144029993971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64014372991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143729913740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38231
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38231
23403 Прочие доходы за отчетный год28200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1993) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+0+0) = -44.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-282)/Выручка (358) = -78.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (358) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.532

Х5 = Выручка/Активы = 0.18

Индекс Альтмана Z = 0.705

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-78.77%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ардонское производственное предприятие Колос Севоспотребсоюза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить