МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УСЛУГИ" ИНН:1506004160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41163872 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года571571571607
11504 Основные средства на конец предыдущего года571571607635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года571571571607
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года571571607635
12103 Запасы на конец отчетного года230225193180
12104 Запасы на конец предыдущего года225193180158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11311713547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1171354725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368353330234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353330234199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939924901841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года924901841834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года764764764764
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года764764764764
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4133-79
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133-79-81
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768765797685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765797685683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171159104156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159104156151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171159104156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159104156151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939924901841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года924901841834
21103 Выручка за отчетный год2931267724752112
21104 Выручка за предыдущий год2677247521121930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2927267623632112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2676236321121932
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год411120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11120-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год411120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11120-2
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41112-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1112-2-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41112-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1112-2-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41112-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1112-2-2
32003 Величина капитала на 3176476400
32007 Величина капитала на 3113300
32008 Величина капитала на 3176579700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4000
33003 Величина капитала на 3176476400
33007 Величина капитала на 314100
33008 Величина капитала на 3176876500
36003 Чистые активы на 3176876500
36004 Чистые активы на 3176579700
41103 Поступления – всего за отчетный год2931267700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2931267700
41203 Платежи – всего за отчетный год2935269500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1563141100
41293 Прочие платежи за отчетный год1372128400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4-1800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4-1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (939) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2927+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (2931) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (2931) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.491

Индекс Альтмана Z = 6.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить