Общество с ограниченной ответственностью "Арфа" ИНН:1506005510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57806734 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105012001200
11504 Основные средства на конец предыдущего года120012000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105012001200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120012000
12103 Запасы на конец отчетного года1200720280
12104 Запасы на конец предыдущего года7202800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1212736289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7362890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226219361489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193614890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20216568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165680
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года165015611411
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года156114110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225219261479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192614790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226219361489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193614890
21103 Выручка за отчетный год184500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (2262) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1606+0+0) = 14.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (239)/Выручка (1845) = 12.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (1845) = 9.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.447

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 3.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (12.95%), рентабельность компании (9.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить