Общество с ограниченной ответственностью "Белка" ИНН:1506006320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13749828 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10451101
11504 Основные средства на конец предыдущего года11011157
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года406406
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года406406
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14511507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15071563
12103 Запасы на конец отчетного года89018899
12104 Запасы на конец предыдущего года88998901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36283628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36283625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1252912529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1252912529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1398014036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1403614092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1129941
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года941761
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14141229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12291041
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27693222
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32225418
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27693222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32225418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94719413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94137523
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года326172
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года172110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97979585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95857633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1398014036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1403614092
21103 Выручка за отчетный год28443177
21104 Выручка за предыдущий год31773541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26262989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29893361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год218188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год188180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год188180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год185156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год185156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (13980) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2626+0+0) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (2844) = 7.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (2844) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.113

Индекс Альтмана Z = 1.705

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.705<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (7.67%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить