ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНКА" ИНН:1506006351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71000788 ОКВЭД:15.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года39931054410544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39931054410544
12104 Запасы на конец предыдущего года657141463359
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55859640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года596400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года560125464150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1254641503722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5601653914694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165391469414266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года22111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16984348989
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года843489898467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400844514636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84451463614118
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года800000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169148
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1607845
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160809454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года809454148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5601653914694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165391469414266
21103 Выручка за отчетный год293185758429
21104 Выручка за предыдущий год8575842912538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255072957815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7295781511669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3811280614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1280614869
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3811280614
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1280614869
23303 Проценты к уплате за отчетный год1826810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199599614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год599614869
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год309092
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9092130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169509522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год509522739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169509522
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год509522739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (560) = 30.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2550+0+0) = 14.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (381)/Выручка (2931) = 13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (2931) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.5

Х5 = Выручка/Активы = 5.234

Индекс Альтмана Z = 8.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (13%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить