Муниципальное предприятие "Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения" ИНН:1508000066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03035772 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года444505554554
11504 Основные средства на конец предыдущего года505554554547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444505554554
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505554554547
12103 Запасы на конец отчетного года1402119912261226
12104 Запасы на конец предыдущего года1199122612261095
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27055
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1430120012321232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1200123212321107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1874170517861786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1705178617861654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1390139013901390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1390139013901390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1390139113921391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1391139213911390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484314394395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314396395264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года484314394395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314396395264
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1874170517861786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1705178617861654
21103 Выручка за отчетный год609692997768
21104 Выручка за предыдущий год692997768728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608691996996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год691996996868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111-228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11-228-140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111-228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11-228-140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1111
32003 Величина капитала на 311390139013901390
32007 Величина капитала на 311210
32008 Величина капитала на 311391139213911390
33003 Величина капитала на 311390139013901390
33008 Величина капитала на 311390139113921391
36003 Чистые активы на 311390139113921391
36004 Чистые активы на 311391139213911390
41103 Поступления – всего за отчетный год609692997997
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год609692997768
41203 Платежи – всего за отчетный год608692997996
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9260010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год367580783686
41293 Прочие платежи за отчетный год14952214195
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1001
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1874) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (608+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (609) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (609) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.872

Индекс Альтмана Z = 6.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Ирафское производственное объединение бытового обслуживания населения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить