ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРАФ-АГРО" ИНН:1508003638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53886239 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45130624277850972607
11504 Основные средства на конец предыдущего года62427785097260790019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4513062427785090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6242778509726070
12103 Запасы на конец отчетного года95033741478122552
12104 Запасы на конец предыдущего года337414781225529540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2202974228910539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2974228987378570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78392913071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11706355179090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года635517909333820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463006878296418105989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6878296418105989111200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1220122012200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1220122012200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2123021231212310
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2123121231212310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1689614500137390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145001373970660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39346369513619029517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36951361902951727701
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года679768031015316834
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6803101531683421631
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11068110681106818436
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года679717871212210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1787121221279020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9886287304275839128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1574074102775812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40741027758124304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15713960390070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1396039007485700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463006878296418105989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6878296418105989111200
21103 Выручка за отчетный год4226223003931348565
21104 Выручка за предыдущий год22300393134856536549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1195219293270248823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21929327024581535328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год303137166110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год371661127500
22203 Управленческие расходы за отчетный год29070224000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год702240030080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2741-33142110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3314211-2580
23303 Проценты к уплате за отчетный год345123125194050
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1231251934903227
23404 Прочие доходы за предыдущий год23234981648910756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239676166730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год761667318160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239676166731816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год761667318167622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239676166730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год761667318160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2396)/Стоимость активов (46300) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1195+0+290) = 184.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2741)/Выручка (4226) = 64.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2396)/Выручка (4226) = 56.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.658

Индекс Альтмана Z = 6.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (7.45), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (64.86%), рентабельность компании (56.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРАФ-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить