Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза "Кировский хлебзавод" ИНН:1509000728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20564986 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года527854614830
11504 Основные средства на конец предыдущего года546148303572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года527854614830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546148303572
12103 Запасы на конец отчетного года11101317771
12104 Запасы на конец предыдущего года13177711633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2351909737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9097371537
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33625758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25758110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379722512266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225122663280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года907577127096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771270966852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года124012401240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года124012401240
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года154313131313
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13131313978
13603 Резервный капитал на конец отчетного года362228081805
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года280818051059
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106888836
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года888836667
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651162495194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года624951943944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256414631902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146319022908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256414631902
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146319022908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года907577127096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771270966852
21103 Выручка за отчетный год328203273030014
21104 Выручка за предыдущий год327303001422889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327143184229178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318422917822222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106888836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год888836667
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106888836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год888836667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106888836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год888836667
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106888836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год888836667
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106888836
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год888836667

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (9075) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32714+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (32820) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (32820) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.539

Х5 = Выручка/Активы = 3.617

Индекс Альтмана Z = 4.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севоспотребсоюза Кировский хлебзавод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить