СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ДЕ-ГУСТО" ИНН:1509003408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20562444 ОКВЭД:01.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года728000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года80000
11503 Основные средства на конец отчетного года219467200937189185188092
11504 Основные средства на конец предыдущего года200937189185188092162233
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4972621500
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года6215000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9619267443070
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2674430763850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2341302099061934920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2099061934921944770
12103 Запасы на конец отчетного года127147797699355687225
12104 Запасы на конец предыдущего года79769935568722565909
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10636014667110605807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146671106057028145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года495611355261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611355261381
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года425100400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100401050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234427955011059710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95501105971932930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года468557305407299463287770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305407299463287770254985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9500053000530000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5300053000530000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3914539145320330
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3914532033417900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3406034060340600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3406034060340600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162299105154723230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10515472323463840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330504231359191416175234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231359191416175234159940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88240230803878545695
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23080387854569554835
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года14224144792394732415
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1447923947324157911
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10246437559627320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3755962732781100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25240303502659232078
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30350265923207825250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103496139187232348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61391872323487049
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3558936489453150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3648945315344260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года468557305407299463287770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305407299463287770254985
21103 Выручка за отчетный год21999014093412383460410
21104 Выручка за предыдущий год14093412383460410123100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13386612101810600748654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12101810600743167110674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8612419916178270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1991617827172430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10264676910140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год676910142040
22203 Управленческие расходы за отчетный год107951417142800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14171428052830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65065-1024125330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-102412533117560
23303 Проценты к уплате за отчетный год1173210551893111567
23304 Проценты к уплате за предыдущий год105518931115675206
23403 Прочие доходы за отчетный год44511494852932934317
23404 Прочие доходы за предыдущий год49485293293431713892
23503 Прочие расходы за отчетный год288594957689122272
23504 Прочие расходы за предыдущий год49576891222722864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6898532953260400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3295326040122340
24603 Прочее за отчетный год8111221010
24604 Прочее за предыдущий год12210100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68174328312593912234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32831259391223418248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6817432831259390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3283125939122340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68174)/Стоимость активов (468557) = 14.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133866+10264+10795) = 42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65065)/Выручка (219990) = 29.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68174)/Выручка (219990) = 30.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.394

Индекс Альтмана Z = 7.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (6.59), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (29.58%), рентабельность компании (30.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ДЕ-ГУСТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить