Общество с ограниченной ответственностью "Анюта" ИНН:1510001081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20862933 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1368210527592333
11504 Основные средства на конец предыдущего года2105275923332820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1368210527590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2105275923330
12103 Запасы на конец отчетного года170721771281164867
12104 Запасы на конец предыдущего года17712811648674784
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144281401442895135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14014428951349253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19027561719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7561719411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3340231733124620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3173312462117210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34770338381522114054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33838152211405417268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132681106644850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11066448529540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132781107644952964
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11076449529642069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2149222762011090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2276210726015199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2149222762107260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2276210726110900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34770338381522114054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33838152211405417268
21103 Выручка за отчетный год99774174933197416191215
21104 Выручка за предыдущий год174933197416191215319063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92452162005189459189787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162005189459184836317883
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73221292879570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12928795763790
22203 Управленческие расходы за отчетный год4462431162830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4311628349510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2860861716740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8617167414280
23403 Прочие доходы за отчетный год27488131800
23404 Прочие доходы за предыдущий год81318000
23503 Прочие расходы за отчетный год37966753
23504 Прочие расходы за предыдущий год96675357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5571933417870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9334178713750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11141867357275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1867357275224
24603 Прочее за отчетный год-72900
24604 Прочее за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4450743814301100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год743814301100899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4450743814300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7438143011000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4450)/Стоимость активов (34770) = 12.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92452+0+4462) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2860)/Выручка (99774) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4450)/Выручка (99774) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Х5 = Выручка/Активы = 2.87

Индекс Альтмана Z = 3.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анюта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить