ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРФЕЙ" ИНН:1510001211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20561440 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3442310
12104 Запасы на конец предыдущего года23100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года163000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51101353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1013530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2025332353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3323530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2025332353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3323530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359332100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3321000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8290253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15290253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2025332353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3323530
21103 Выручка за отчетный год1113336128139
21104 Выручка за предыдущий год3361281390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1113275743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33617430
22203 Управленческие расходы за отчетный год58800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год308600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год525275743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2757430
23503 Прочие расходы за отчетный год32420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4932332168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23321680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4292332168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23321680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (2025) = 21.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+588) = 89.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (525)/Выручка (1113) = 47.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (1113) = 38.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = 6.427

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (47.17%), рентабельность компании (38.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРФЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить