МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ" МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ИНН:1510003258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04043294 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20103203061221713141
11504 Основные средства на конец предыдущего года20306122171314112824
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20103203061728813141
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20306172881314112889
12103 Запасы на конец отчетного года2098280330013051
12104 Запасы на конец предыдущего года2803300130513209
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года879019
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8901911
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22510199571579714816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19957157971481616957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1078961611237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года961611237246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25694228631986019113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22864198601911320423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45797431693714832254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43170371483225433312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9651100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21334213342133421334
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года21334213342133421334
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4557446342844244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4463428442443942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35542258972571825678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25897257182567825376
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года589653742764
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года653742764840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года589653742764
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года653742764840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9666706772224695
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7068722246956996
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года955234666820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года966616619106885812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166201068858127096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45797431693714832254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43170371483225433312
21103 Выручка за отчетный год83811813647878177719
21104 Выручка за предыдущий год81364787817771974311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82229792237751275361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79223775127536173173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1582214112692358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2141126923581138
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1582214112692358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2141126923581138
23403 Прочие доходы за отчетный год696594830780
23404 Прочие доходы за предыдущий год594830780974
23503 Прочие расходы за отчетный год1957228618302578
23504 Прочие расходы за предыдущий год2286183025781724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год321449269560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год449269560388
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291360251335
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360251335265
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год164181191146
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год181191146184
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год64-90-22-77
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-90-22-77-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9417940302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17940302126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9417940302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17940302126
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 3121334213342133421334
32007 Величина капитала на 314463428442443942
32008 Величина капитала на 3125897257182567825376
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)9551000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9417940302
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)964517940302
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)94000
33003 Величина капитала на 319651100100100
33005 Величина капитала на 3121334213342133421334
33007 Величина капитала на 314557446342844244
33008 Величина капитала на 3135542258972571825678
36003 Чистые активы на 3135542258972571825250
36004 Чистые активы на 3125897257182567825376
41103 Поступления – всего за отчетный год95417153637147883144986
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94009147087147073143984
41193 Прочие поступления за отчетный год140865508101002
41203 Платежи – всего за отчетный год94435153702148959143995
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25685887708283478915
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38420351323520033486
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21736037499
41293 Прочие платежи за отчетный год30113294403088831095
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год982-65-1076991
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период982-65-1076991

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (45797) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82229+0+0) = 1.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1582)/Выручка (83811) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (83811) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.466

Индекс Альтмана Z = 5.989

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.44), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОЗДОКСКИЙ ВОДОКАНАЛ МОЗДОКСКОГО ГОРОДСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить