Открытое акционерное общество "Моздокрайгаз" ИНН:1510006964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03315968 ОКВЭД:40.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27633284532932630275
11504 Основные средства на конец предыдущего года28453293263027531500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года537256121070711881
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5612107071070711751
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1486138412880
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1384128811740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3449135449413210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3544941321421560
12103 Запасы на конец отчетного года1104120312031203
12104 Запасы на конец предыдущего года1203120312031225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14203162301181329420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16230118131429327964
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14933899064372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года899064372178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3024026423282070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2642328207309950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64731618726952873151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61872695287315172618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2372237223720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2372237223720
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1019710197103290
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1019710329103290
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1275012750127500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1275012750127500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68532-72910-626750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-72910-62675-628330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43213-47591-37224-37382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47591-37224-37382-37545
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3533533530
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3533533530
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года349349349702
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года349349349702
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7027027020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7027027020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106737108207105468109203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108207105468109203108753
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5055545820
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5545826280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1072421087611060500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1087611060501098310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64731618726952873151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61872695287315172618
21103 Выручка за отчетный год164731910127672782
21104 Выручка за предыдущий год19101276727822782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106901309724282731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13097242827312900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год578360043390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6004339510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578360043390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6004339510
23203 Проценты к получению за отчетный год31231340
23204 Проценты к получению за предыдущий год1231341340
23403 Прочие доходы за отчетный год5814451326
23404 Прочие доходы за предыдущий год14451192338
23503 Прочие расходы за отчетный год32115404272148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1540427214831947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5523-91332520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-91332522290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1247133020766
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133020719139
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год393061430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год306143150
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год103961140
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год961141300
24603 Прочее за отчетный год-1010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4378-10367158163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10367158163-31766
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4378-103671580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-103671581630
32003 Величина капитала на 312372000
32005 Величина капитала на 3122947000
32007 Величина капитала на 31-72910000
32008 Величина капитала на 31-47591000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4378000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4378000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4378000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4378000
33003 Величина капитала на 312372000
33005 Величина капитала на 3122947000
33007 Величина капитала на 31-68532000
33008 Величина капитала на 31-43213000
36003 Чистые активы на 31-42708000
36004 Чистые активы на 31-47037000
41103 Поступления – всего за отчетный год19557000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17077000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2148000
41193 Прочие поступления за отчетный год332000
41203 Платежи – всего за отчетный год13614000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11117000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год251000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1470000
41293 Прочие платежи за отчетный год776000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5943000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5943000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4378)/Стоимость активов (64731) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5783)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10690+0+0) = 54.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5783)/Выручка (16473) = 35.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4378)/Выручка (16473) = 26.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.4

Индекс Альтмана Z = -7.381

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (35.11%), рентабельность компании (26.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Моздокрайгаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить