МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО" ИНН:1510007020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32716257 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2575131
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года75131193
11503 Основные средства на конец отчетного года167175183
11504 Основные средства на конец предыдущего года175183383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192250314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250314576
12103 Запасы на конец отчетного года147140101
12104 Запасы на конец предыдущего года140101114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160198253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19825375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12266134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266134373
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319604488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года604488562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511854802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8548021138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года126126126
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года126126126
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года243243243
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года243243243
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135485387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года485387769
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504854756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8547561138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511854802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8548021138
21103 Выручка за отчетный год199927002869
21104 Выручка за предыдущий год270028692204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217225212621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252126212126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-173179248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17924878
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173179248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17924878
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-173179248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17924873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год608186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год818659
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23398162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9816214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23398162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9816214
32003 Величина капитала на 31126126126
32005 Величина капитала на 31243243243
32007 Величина капитала на 31485387769
32008 Величина капитала на 318547561138
33003 Величина капитала на 31126126126
33005 Величина капитала на 31243243243
33007 Величина капитала на 31485485387
33008 Величина капитала на 31854854756
36003 Чистые активы на 31504854756
36004 Чистые активы на 318547561138
41103 Поступления – всего за отчетный год199927002869
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год199927002869
41203 Платежи – всего за отчетный год198724342707
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год209186141
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год133320331726
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год608186
41293 Прочие платежи за отчетный год385134754
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12266162
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12266162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (511) = -45.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2172+0+0) = -7.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (1999) = -8.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (1999) = -11.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72

Индекс Альтмана Z = 75.844

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (24.57), коэффициент текущей ликвидности (45.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-8.65%), рентабельность компании (-11.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОЕКТНО - ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ БЮРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить