ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АККОРД" ИНН:1510009370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37415182 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года140031494014412
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1187000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118701400315441
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140031532918747
12104 Запасы на конец предыдущего года739367193646
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17433221589430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2215811127715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года774157629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174333032517885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30325180035951
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293034432833326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443283333224698
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года332132431800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3243180021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334632631810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3263181031
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4230765019460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4230765019460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года259573664622953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36646229535073
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года189919114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259573683523866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36835238725207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293034432833326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443283333224698
21103 Выручка за отчетный год57074117427150314
21104 Выручка за предыдущий год11742715031411340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54183109280140303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1092801403036435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2891814710011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8147100114905
22103 Коммерческие расходы за отчетный год257750121273
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год501212731529
22204 Управленческие расходы за предыдущий год61460562897
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31425212682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25212682479
23503 Прочие расходы за отчетный год217503459
23504 Прочие расходы за предыдущий год503459453
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9720182223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2018222326
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19404445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4044455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7816141778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1614177821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7816141778
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1614177821
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31324300
32008 Величина капитала на 31326300
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7800
33003 Величина капитала на 312500
33007 Величина капитала на 31332100
33008 Величина капитала на 31334600
41103 Поступления – всего за отчетный год6756900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6741400
41193 Прочие поступления за отчетный год15500
41203 Платежи – всего за отчетный год4568100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4418000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год48500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6700
41293 Прочие платежи за отчетный год94900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2188800
43103 Поступления – всего за отчетный год60000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60000
43203 Платежи – всего за отчетный год2326200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1839000
43293 Прочие платежи за отчетный год487200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2266200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-77400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (29303) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54183+2577+0) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (57074) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (57074) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = -1.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить