Общество с ограниченной ответственностью "Авангард" ИНН:1510009595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41166801 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326110431798
11504 Основные средства на конец предыдущего года104317982551
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года326110431798
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104317982551
12103 Запасы на конец отчетного года590934232340
12104 Запасы на конец предыдущего года342323402673
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1269196785255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96785255526
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1774290279330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года90279330528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53081280932167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12809321672456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416503493749094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34937490936539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449113598050891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35980508919090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148611136216134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11362161343726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148911139216164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11392161643756
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106809800580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98005800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года586586534
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5865340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11266103851114
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1038511140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105141534153
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года415341535000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177031004929459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1004929459333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187541420233612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14202336125334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449113598050891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35980508919090
21103 Выручка за отчетный год373575343501178843
21104 Выручка за предыдущий год343501178843186894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336420327422174602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327422174602182044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37155160794241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1607942414850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1183448440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год484400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25321112354241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1123542414850
23303 Проценты к уплате за отчетный год102727736
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7277360
23503 Прочие расходы за отчетный год317136150
23504 Прочие расходы за предыдущий год361500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2204868934241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год689342414850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44102337488
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2337488970
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-406520
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1723245043753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450437533880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1723245043753
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год450437533880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17232)/Стоимость активов (44911) = 38.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (336420+11834+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25321)/Выручка (373575) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17232)/Выручка (373575) = 4.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 8.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (4.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить