Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:1510010022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44618497 ОКВЭД:15.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283191896221659
11504 Основные средства на конец предыдущего года189622165924505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283191896221659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189622165924505
12103 Запасы на конец отчетного года212871368414311
12104 Запасы на конец предыдущего года13684143116971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1939222222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22222284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262958486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года584864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258551596414819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15964148197059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541743492636478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349263647831564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года727171720
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года717200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года316231517516875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15175168755119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389042235716885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22357168855129
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8297851512838
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85151283817059
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8297851512838
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года85151283817059
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года641300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56040546755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405467559376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года697340546755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года405467559376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541743492636478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349263647831564
21103 Выручка за отчетный год292461820933087
21104 Выручка за предыдущий год182093308728458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173461876730494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187673049410137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11900-5582593
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-558259318321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11900-5582593
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-558259318321
23403 Прочие доходы за отчетный год7054190262758
23404 Прочие доходы за предыдущий год199782758312
23503 Прочие расходы за отчетный год137971720
23504 Прочие расходы за предыдущий год727101398
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17575112965351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12149535117235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17575112964751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12149475117235
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год9900
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год717200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17674112964751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19321475117235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17575)/Стоимость активов (54174) = 32.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11900)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17346+0+0) = 68.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11900)/Выручка (29246) = 40.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17575)/Выручка (29246) = 60.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колос

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.324

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.548

Х5 = Выручка/Активы = 0.54

Индекс Альтмана Z = 3.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (3.71), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (40.69%), рентабельность компании (60.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить