Общество с ограниченной ответственностью "Орион-2000" ИНН:1510011192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53890873 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года727755850
11504 Основные средства на конец предыдущего года7557211613
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7377650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7657310
12103 Запасы на конец отчетного года250252503014361
12104 Запасы на конец предыдущего года25030183685363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3512291479968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29147107064136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14302062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3020217455
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1213410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28552573180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57318315890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292895808325251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580833232011177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10957121380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12138-3170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1097912160-4085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12160-295-3236
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года359015314
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179514592314022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45923326155474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18310459230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45923326150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292895808325251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580833232011177
21103 Выручка за отчетный год8386542188717478
21104 Выручка за предыдущий год42188719726618875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8068540267817361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40267818995518421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3180192090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1920973110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3180192090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1920973110
23403 Прочие доходы за отчетный год50725195
23404 Прочие доходы за предыдущий год250494
23503 Прочие расходы за отчетный год442735311136
23504 Прочие расходы за предыдущий год353124731307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-740157030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1570348380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441324825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32481048195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118112455-849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124553790-769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1181124550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1245537900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1181)/Стоимость активов (29289) = -4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80685+0+0) = 3.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3180)/Выручка (83865) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1181)/Выручка (83865) = -1.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.6

Х5 = Выручка/Активы = 2.863

Индекс Альтмана Z = 3.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (3.79%), рентабельность компании (-1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион-2000

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить