Открытое акционерное общество "Агрофирма "Монолит" ИНН:1510011731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57815868 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4705135664502
11504 Основные средства на конец предыдущего года1356695606679
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года231212312187039
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года231212265287039
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27826366870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36687322120
12103 Запасы на конец отчетного года202553045011532
12104 Запасы на конец предыдущего года304502566512379
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415432870734115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года287075508832272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1193331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91945
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1771770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1771770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61986593430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59343809490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8981296030140519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96030113161138414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000120000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000120000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года582256070
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года560752840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3542150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2153230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181761782240121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года178221760740065
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150001500015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150001500015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15000150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119001190013150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119001190016201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447365130857446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513086865452346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56636632080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63208805540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8981296030140519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96030113161138414
21103 Выручка за отчетный год348345910038843
21104 Выручка за предыдущий год591007671747622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363655723739142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572377355342241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-153118630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186331640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-153118630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186331640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год180756444175
23403 Прочие доходы за отчетный год188522164083
23404 Прочие доходы за предыдущий год22168467295
23504 Прочие расходы за предыдущий год20575664953
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3542150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2153230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35421556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215323548
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3542150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2153230
32003 Величина капитала на 311200000
32006 Величина капитала на 31560700
32007 Величина капитала на 3121500
32008 Величина капитала на 311782200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)35400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)35400
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)21500
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-21500
33003 Величина капитала на 311200000
33006 Величина капитала на 31582200
33007 Величина капитала на 3135400
33008 Величина капитала на 311817600
36003 Чистые активы на 311817600
36004 Чистые активы на 311782200
41103 Поступления – всего за отчетный год1782600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1605800
41193 Прочие поступления за отчетный год176800
41203 Платежи – всего за отчетный год1782400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1337300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год268400
41293 Прочие платежи за отчетный год176700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (354)/Стоимость активов (89812) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1531)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36365+0+0) = -4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1531)/Выручка (34834) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (354)/Выручка (34834) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Индекс Альтмана Z = 1.566

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.566<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-4.4%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Агрофирма Монолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить