Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:1510011890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57815733 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160217261851
11504 Основные средства на конец предыдущего года172618512503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160217261851
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172618512503
12103 Запасы на конец отчетного года245012574227779
12104 Запасы на конец предыдущего года257422777918787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года386942565627257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25656272579273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137763293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года632935096
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645735146255331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года514625533133157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года661755318857182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531885718235661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141141141
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141141141
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года444444
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года444444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года391634172945318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года417294531824977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393484191445503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года419144550325162
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1970845394155
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года453941554113
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1970845394155
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года453941554113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года711967357524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года673575246386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711967357524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года673575246386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года661755318857182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531885718235661
21103 Выручка за отчетный год46939150062443
21104 Выручка за предыдущий год15005974039364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40848549334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54933426269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6091149513109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14951040613095
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1779051
22204 Управленческие расходы за предыдущий год451463097899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4312-30195825
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-301940464683
23503 Прочие расходы за отчетный год663100401
23504 Прочие расходы за предыдущий год10040154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3649-31195424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-311936454629
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3649-31195372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-311935933956
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3649-31195372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-311935933956

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3649)/Стоимость активов (66175) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40848+1779+0) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4312)/Выручка (46939) = 9.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3649)/Выручка (46939) = 7.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.467

Х5 = Выручка/Активы = 0.709

Индекс Альтмана Z = 2.164

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.164<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (9.07), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (9.19%), рентабельность компании (7.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить