ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1510012848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03527908 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года72370
11503 Основные средства на конец отчетного года2010882452608351
11504 Основные средства на конец предыдущего года88245260835111994
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года107543708128137
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года37081281370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127641253965648395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125396564839511994
12103 Запасы на конец отчетного года167825826103798023
12104 Запасы на конец предыдущего года258261037980237745
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года126312244945518457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13392482596901267821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482596901267821109798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1528859204951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8859204951224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15222842079368485350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года842079368485350137178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279869674710024893745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9674710024893745149173
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3750375037503750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3750375037503750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28409156824441461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1568244414612333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24659531861945211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5318619452116083
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2571070000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13971397200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3968139770200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8484394554046486
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года39455405648618000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44161788838261975028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года788838261975028125090
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4633463300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52645874619265781514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года874619265781514143090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279869674710024893745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9674710024893745149173
21103 Выручка за отчетный год274001037762287435149
21104 Выручка за предыдущий год103776228743514944859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48446936511751218759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93651175121875945539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2104610125536216390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10125536216390-680
22203 Управленческие расходы за отчетный год10526273745912531
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2737459125310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31572738849033859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год738849033859-680
23303 Проценты к уплате за отчетный год1220341761387
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3417613870
23403 Прочие доходы за отчетный год337835403547
23404 Прочие доходы за предыдущий год3540354736348
23503 Прочие расходы за отчетный год697816969874822
23504 Прочие расходы за предыдущий год1696987482235318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36392538631952197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год538631952197350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3723352000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год140-17-253
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7983142638737
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1426387370
24604 Прочее за предыдущий год12165145530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28409522424441461
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522424441461350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28409522424441461
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год522424441461350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28409)/Стоимость активов (27986) = -101.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48446+0+10526) = -53.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31572)/Выручка (27400) = -115.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28409)/Выручка (27400) = -103.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.468

Индекс Альтмана Z = -19.319

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (-115.23%), рентабельность компании (-103.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЗДОКСКОЕ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить