Общество с ограниченной ответственностью "Ретро" ИНН:1510013344 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96070873 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года126861094118623
12104 Запасы на конец предыдущего года109411862317469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1671835119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года718351192122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22349101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49101112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129241817323843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181732384319703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129241817323843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181732384319703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86921231220211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123122021115827
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87021232220221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123222022115837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422258513622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585136223866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года422258513622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585136223866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129241817323843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181732384319703
21103 Выручка за отчетный год191052729122917
21104 Выручка за предыдущий год272912291728206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189622722526271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272252627127792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14366-3354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66-3354414
22103 Коммерческие расходы за отчетный год856188612351
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год886123511058
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8418-8795-5705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8795-5705-644
23503 Прочие расходы за отчетный год617531
23504 Прочие расходы за предыдущий год531394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9035-8848-5706
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8848-5706-1038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9035-8848-5706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8848-5706-1894
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9035-8848-5706
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8848-5706-1894

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9035)/Стоимость активов (12924) = -69.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18962+8561+0) = -30.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8418)/Выручка (19105) = -44.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9035)/Выручка (19105) = -47.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.699

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.699

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.061

Индекс Альтмана Z = -0.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-44.06%), рентабельность компании (-47.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ретро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить