Общество с ограниченной ответственностью "Зеленое хозяйство" ИНН:1510013908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81576006 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189298411
11504 Основные средства на конец предыдущего года2984110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года189298411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2984110
12103 Запасы на конец отчетного года32193128
12104 Запасы на конец предыдущего года1931280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4971333537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13335370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173211001242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110012420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226126261907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года262619070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245029242318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года292423180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236629062283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290622830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года841835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245029242318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года292423180
21103 Выручка за отчетный год129901344811246
21104 Выручка за предыдущий год13448112460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11182122539447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1225394470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180811951799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119517990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180811951799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119517990
23403 Прочие доходы за отчетный год553751
23404 Прочие доходы за предыдущий год37510
23503 Прочие расходы за отчетный год959609595
23504 Прочие расходы за предыдущий год6095950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9046231255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62312550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9046231255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62312550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (904)/Стоимость активов (2450) = 36.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11182+0+0) = 16.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1808)/Выручка (12990) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (904)/Выручка (12990) = 6.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.167

Индекс Альтмана Z = 39.09

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.62), коэффициент быстрой ликвидности (26.54), коэффициент текущей ликвидности (26.92), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.92%), рентабельность компании (6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зеленое хозяйство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить