ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ "ПРИОРИТЕТ" ИНН:1510014250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81580692 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15851824251
11504 Основные средства на конец предыдущего года182425162
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15851824251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182425162
12103 Запасы на конец отчетного года890703475
12104 Запасы на конец предыдущего года703475475
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272526602818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266028182228
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16179528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1795286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363135423821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354238212709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года521653664072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536640722770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5832432142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24321421256
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2007500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443343731930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437319301514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года463351231930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512319301514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года521653664072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536640722770
21103 Выручка за отчетный год242532250119656
21104 Выручка за предыдущий год225011965617918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234762424417540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242441754016838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777-17432116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-174321161080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777-17432116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-174321161080
23403 Прочие доходы за отчетный год142436
23404 Прочие доходы за предыдущий год243682
23503 Прочие расходы за отчетный год456180826
23504 Прочие расходы за предыдущий год180826668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год335-18991326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18991326494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335-18991326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18991326494

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (5216) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23476+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (24253) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (24253) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = -0.239

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ЖИЛИЩНАЯ КОМПАНИЯ ПРИОРИТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить