Общество с ограниченной ответственностью "ЭКСПЕРТ-МОЗДОК" ИНН:1510015253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86306174 ОКВЭД:51.15.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года184751790113275
12104 Запасы на конец предыдущего года17901132750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1595424661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4246610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5655632147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56321470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206351888816083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18888160830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206351888816083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18888160830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180901515211975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15152119750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246735183919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года351839190
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года78218189
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2181890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254537364108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373641080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206351888816083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18888160830
21103 Выручка за отчетный год528195716452124
21104 Выручка за предыдущий год57164521240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494395371750566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53717505660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338034471558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344715580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338034471558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344715580
23403 Прочие доходы за отчетный год258459673
23404 Прочие доходы за предыдущий год4596730
23503 Прочие расходы за отчетный год17513858
23504 Прочие расходы за предыдущий год138580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346337682173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год376821730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год525591535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5915350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год293831771638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317716380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2938)/Стоимость активов (20635) = 14.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49439+0+0) = 6.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3380)/Выручка (52819) = 6.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2938)/Выручка (52819) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.108

Индекс Альтмана Z = 14.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (8.11), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.4%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКСПЕРТ-МОЗДОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить