Общество с ограниченной ответственностью "Теплоремонтник" ИНН:1510015260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86306369 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380355582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355582640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116409154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409154350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1911220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года687776756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года776756990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687776756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года776756990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9720769
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20769440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137247109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247109480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года560529647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года529647510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560529647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года529647510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697776756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года776756990
21103 Выручка за отчетный год439945223962
21104 Выручка за предыдущий год452239623794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417742153334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год421533343240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222307628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307628554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222307628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307628554
23503 Прочие расходы за отчетный год2000440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22307188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год307188554
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132136119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136119114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11017169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17169440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11017169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17169440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (687) = -16.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4177+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (4399) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (4399) = -2.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 1.164

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.164<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (5.05%), рентабельность компании (-2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоремонтник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить