Муниципальное унитарное предприятие "Троицкое управление коммунального хозяйства" ИНН:1510015285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86306375 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года143118105
12104 Запасы на конец предыдущего года11810595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года463361324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361323354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года365421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года542137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года642533450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533449486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652543460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543459496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года127127127
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года127127127
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года406368286
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368287333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533495413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495414460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1194847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1194847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652543460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543459496
21103 Выручка за отчетный год218020972015
21104 Выручка за предыдущий год209719861922
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196419721955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197219991837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21612560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125-1385
22203 Управленческие расходы за отчетный год8700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12912560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125-1385
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год642612
23504 Прочие расходы за предыдущий год26128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6810448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104-2577
24603 Прочее за отчетный год-222120
24604 Прочее за предыдущий год21200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год468328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83-4577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год468328
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83-4577
32003 Величина капитала на 311271270
32007 Величина капитала на 313672880
32008 Величина капитала на 314944150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38850
33003 Величина капитала на 311271270
33007 Величина капитала на 314053730
33008 Величина капитала на 315325000
36003 Чистые активы на 315364950
36004 Чистые активы на 314954140
41103 Поступления – всего за отчетный год215220970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год215220970
41203 Платежи – всего за отчетный год211620430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8676900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9229720
41293 Прочие платежи за отчетный год3273810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36540
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (652) = 7.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1964+0+87) = 6.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (2180) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (2180) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.479

Индекс Альтмана Z = 10.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (4.19), коэффициент текущей ликвидности (5.39), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Троицкое управление коммунального хозяйства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить