ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНО-М" ИНН:1510015422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86309250 ОКВЭД:51.15.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146923980
11504 Основные средства на конец предыдущего года239800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146923980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года239800
12103 Запасы на конец отчетного года102571057510003
12104 Запасы на конец предыдущего года10575100030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года560627422491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274224910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108026274933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262749330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169431594417427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15944174270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184121834217427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18342174270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183871827817379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18278173790
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года256430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года64300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184121834217427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18342174270
21103 Выручка за отчетный год198892886335092
21104 Выручка за предыдущий год28863350920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197052852533479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28525334790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1843381613
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33816130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1843381613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33816130
23403 Прочие доходы за отчетный год146868635
23404 Прочие доходы за предыдущий год8686350
23503 Прочие расходы за отчетный год586337
23504 Прочие расходы за предыдущий год63370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27211432211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год114322110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163244275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2442750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1098991936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89919360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (18412) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19705+0+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (19889) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (19889) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 677.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 267.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 43.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 735.48

Индекс Альтмана Z = 778.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (43.2), коэффициент быстрой ликвидности (267.44), коэффициент текущей ликвидности (677.72), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить