Общество с ограниченной ответственностью "Водресурсы Садовый" ИНН:1510015447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61790967 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года201922
12104 Запасы на конец предыдущего года19220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130126127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1261270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157145149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1451490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157145149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1451490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-736-623-423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-623-4230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39340
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года875729538
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7295380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года893768572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7685720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157145149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1451490
21103 Выручка за отчетный год866846774
21104 Выручка за предыдущий год8467740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9571021973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10219730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-91-175-199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-175-1990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-91-175-199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-175-1990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91-175-199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-175-1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91-175-199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-175-1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (157) = -57.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (957+0+0) = -9.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-91)/Выручка (866) = -10.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (866) = -10.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.58

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.824

Индекс Альтмана Z = -0.848

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-4.69), рентабельность продукции (-10.51%), рентабельность компании (-10.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Водресурсы Садовый

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить