Общество с ограниченной ответственностью "Колхоз Виноградное" ИНН:1510015729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61792995 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12757116435091
11504 Основные средства на конец предыдущего года116435091965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12757116435091
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116435091965
12103 Запасы на конец отчетного года15667111234908
12104 Запасы на конец предыдущего года1112349084620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года29200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77511098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5110981
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15744114666635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1146666359764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285012310911726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231091172610729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1051515355838
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15355838673
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1052515455848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15455848683
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года434095933990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года959339904274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13636119711888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1197118884285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17976215645878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21564587810046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285012310911726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231091172610729
21103 Выручка за отчетный год489262271028767
21104 Выручка за предыдущий год227102876720128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405972047721571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204772157114939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год832922337196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223371965189
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год832922337196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223371965189
23303 Проценты к уплате за отчетный год315612972835
23304 Проценты к уплате за предыдущий год129728351345
23403 Прочие доходы за отчетный год386013285614
23404 Прочие доходы за предыдущий год132856141479
23504 Прочие расходы за предыдущий год656748103278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9033-43035165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-430351652045
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9033-43035165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-430351652045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9033-43035165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-430351652045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9033)/Стоимость активов (28501) = 31.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40597+0+0) = 20.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8329)/Выручка (48926) = 17.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9033)/Выручка (48926) = 18.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.317

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.586

Индекс Альтмана Z = 4.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (17.02%), рентабельность компании (18.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колхоз Виноградное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить