Общество с ограниченной ответственностью "РемСтройСервис" ИНН:1510016070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61797283 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371503382
11504 Основные средства на конец предыдущего года503382463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371503382
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года503382463
12103 Запасы на конец отчетного года116355257
12104 Запасы на конец предыдущего года355257179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года804556964669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года569646694227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22217210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217210138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года818362685136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года626851364544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855467705518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года677055185007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425440663234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года406632342144
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429927042284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270422842862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429927042284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270422842862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855467705518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года677055185007
21103 Выручка за отчетный год191252064825544
21104 Выручка за предыдущий год206482554424506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183201910023452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191002345222326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80515482092
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154820922180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80515482092
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154820922180
23403 Прочие доходы за отчетный год15214114
23404 Прочие доходы за предыдущий год14114142
23503 Прочие расходы за отчетный год2398571018
23504 Прочие расходы за предыдущий год8571018911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7188321088
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83210881411
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1918321088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83210881411

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (8554) = 2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18320+0+0) = 4.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (805)/Выручка (19125) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (19125) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.99

Индекс Альтмана Z = 4.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (4.21%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РемСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить