Общество с ограниченной ответственностью " Росперлит" ИНН:1510016610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37418579 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250
12103 Запасы на конец отчетного года98119
12104 Запасы на конец предыдущего года190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года580627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6824620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6824645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года457833
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120155
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120155
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2116447
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2116447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6824645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64510
21103 Выручка за отчетный год50913408
21104 Выручка за предыдущий год4080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35013260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15900148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год94130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6487148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1480
23403 Прочие доходы за отчетный год190137
23404 Прочие доходы за предыдущий год370
23503 Прочие расходы за отчетный год266694
23504 Прочие расходы за предыдущий год940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год572291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год114418
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год457898
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4578)/Стоимость активов (6824) = 67.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35013+9413+0) = 14.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6487)/Выручка (50913) = 12.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4578)/Выручка (50913) = 8.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.671

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.839

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.052

Индекс Альтмана Z = 14.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (12.74%), рентабельность компании (8.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Росперлит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить