ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МИКРОФИНАНС" ИНН:1510016899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12961331 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2262
11504 Основные средства на конец предыдущего года2620
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года770
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91110
12103 Запасы на конец отчетного года313131
12104 Запасы на конец предыдущего года31310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347250351450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503514500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года259929761505
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года297615050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71763128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года631280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года681981053114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года810531140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года682881143225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года811432250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10928291698
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282916980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9928391708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283917080
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года660
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300525011486
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250114860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3916276831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2768310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года692152691517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года526915170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года682881143225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года811432250
23403 Прочие доходы за отчетный год112449628171
23404 Прочие доходы за предыдущий год96281710
23503 Прочие расходы за отчетный год107895232608
23504 Прочие расходы за предыдущий год52326080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45543961698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год439616980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45543961698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год439616980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45543961698
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год439616980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (455)/Стоимость активов (6828) = 6.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (455)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 3.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить