ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭВРИКА" ИНН:1510017116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20566347 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39034841
12104 Запасы на конец предыдущего года48410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1310127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58035302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58035302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55705048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58035302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53020
21103 Выручка за отчетный год135685423
21104 Выручка за предыдущий год54230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12815300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7535123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7535123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51230
23503 Прочие расходы за отчетный год2816
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7255107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21762
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5085045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (5803) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12815+0+0) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (753)/Выручка (13568) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (13568) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.906

Индекс Альтмана Z = 32.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.62), коэффициент быстрой ликвидности (8.15), коэффициент текущей ликвидности (24.91), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВРИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить