МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ ИНН:1511000933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04043354 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49318524515334256987
11504 Основные средства на конец предыдущего года52451533425698716760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49318524515334256987
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52451533425698716760
12103 Запасы на конец отчетного года2953182316181286
12104 Запасы на конец предыдущего года182316181286841
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72045557554507334706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55755450733470633214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21553458199143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3458199143194
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1802912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77171610364691936147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61036469193614734268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12648911348710026193134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1134871002619313451028
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года270270270270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года270270270270
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года34319343193431934319
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года34319343193431934319
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86585564574554831032
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года564574554831032-8639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121174910468013765621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91046801376562125950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5315224412012426575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22441201242657524454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5315224412012427513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22441201242751325078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12648911348710026193134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1134871002619313451028
21103 Выручка за отчетный год54739529865113642008
21104 Выручка за предыдущий год52986511364200841527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47579501124852243517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50112485224351742570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год716028742614-1509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28742614-1509-1043
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716028742614-1509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28742614-1509-1043
23403 Прочие доходы за отчетный год2923196621879021
23404 Прочие доходы за предыдущий год966218790211766
23503 Прочие расходы за отчетный год560311525892534
23504 Прочие расходы за предыдущий год115258925341067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год307881138415512-2022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1138415512-2022-344
24603 Прочее за отчетный год-6604755860
24604 Прочее за предыдущий год47558600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314481090914926-2022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090914926-2022-344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год314481090914926-2022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1090914926-2022-344
32003 Величина капитала на 31270270270270
32005 Величина капитала на 3134319343193431934319
32007 Величина капитала на 31564574554831032-8639
32008 Величина капитала на 3191046801376562125950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30128109091451643945
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30128109091451643945
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3012810909145160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3012810909145160
33003 Величина капитала на 31270270270270
33005 Величина капитала на 3134319343193431934319
33007 Величина капитала на 3186585564574554831032
33008 Величина капитала на 31121174910468013765621
36003 Чистые активы на 31121174910468013765621
36004 Чистые активы на 3191046801376562125950
41103 Поступления – всего за отчетный год65678445015848640903
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65663444065847540881
41193 Прочие поступления за отчетный год15951122
41203 Платежи – всего за отчетный год66981412425843040954
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44216229363870723061
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13000111831185910081
41293 Прочие платежи за отчетный год9765712378647812
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1303325956-51
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1303325956-51

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31448)/Стоимость активов (126489) = 24.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47579+0+0) = 15.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7160)/Выручка (54739) = 13.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31448)/Выручка (54739) = 57.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.798

Индекс Альтмана Z = 30.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (13.96), коэффициент текущей ликвидности (14.52), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.08%), рентабельность компании (57.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ВОДОПРОВОДНО-КАНАЛИЗАЦИОННОГО ХОЗЯЙСТВА ПРАВОБЕРЕЖНОГО РАЙОНА РСО-АЛАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить