ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИСТОК" (открыто конкурсное производство) ИНН:1511005963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41154123 ОКВЭД:15.93

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99434815932601023738
11504 Основные средства на конец предыдущего года159326010237381778295
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121000121000121000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года87222872220
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8722200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108157018014821144738
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180148211447381899295
12104 Запасы на конец предыдущего года1427639410075
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107035011895
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года350118950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270001789
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000979979
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года979979979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5803540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62805187605057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18760505714935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114437518202421149795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182024211497951914230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года169285716928571692857
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года169285716928571692857
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7358389-6593988-7234924
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6593988-7234924-6058388
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5665532-4901131-5542067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4901131-5542067-4365531
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8868098868091189003
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88680911890031088676
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года220
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8868118868111189003
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88681111890031088676
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года391931139193113617116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года391931136171162678467
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200378519152511885743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191525118857432512618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592309658345625502859
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583456255028595191085
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114437518202421149795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182024211497951914230
21103 Выручка за отчетный год11691270
21104 Выручка за предыдущий год12701188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17918300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1780141270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12701188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1780141270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12701188
23403 Прочие доходы за отчетный год13766857774394
23404 Прочие доходы за предыдущий год8577743940
23503 Прочие расходы за отчетный год6001533041891176930
23504 Прочие расходы за предыдущий год30418911769306059576
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-764401553712-1176536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год553712-1176536-6058388
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8722200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-764401640936-1176536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год640936-1176536-6058388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-764401640936-1176536
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год640936-1176536-6058388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-764401)/Стоимость активов (1144375) = -66.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-178014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179183+0+0) = -99.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-178014)/Выручка (1169) = -15227.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-764401)/Выручка (1169) = -65389.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.668

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.832

Х5 = Выручка/Активы = 0.001

Индекс Альтмана Z = -4.206

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-4.95), рентабельность продукции (-15227.89%), рентабельность компании (-65389.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИСТОК открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить