ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСТРОЙ" ИНН:1511008308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44628596 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104661
11504 Основные средства на конец предыдущего года46613123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104661
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46613123
12103 Запасы на конец отчетного года164409414
12104 Запасы на конец предыдущего года941412915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10964057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40574050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2564117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41171659
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1779219338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1933818624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1780223999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2399921747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1774520298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2029820087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1775520308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2030820097
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21911650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года473691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36911650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1780223999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2399921747
21103 Выручка за отчетный год5711894580
21104 Выручка за предыдущий год94580162740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5219483885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83885156548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год492410695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106956192
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11442102
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21021104
22203 Управленческие расходы за отчетный год26656451
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64513300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11152142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21421788
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27134
23403 Прочие доходы за отчетный год40471000
23404 Прочие доходы за предыдущий год9620
23503 Прочие расходы за отчетный год38791357
23504 Прочие расходы за предыдущий год1319412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12831514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15141342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9471211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12111074
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9471211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12111074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (947)/Стоимость активов (17802) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52194+1144+2665) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1115)/Выручка (57118) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (947)/Выручка (57118) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 378.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 377.766

Индекс Альтмана Z = 403.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.45), коэффициент быстрой ликвидности (28.77), коэффициент текущей ликвидности (378.55), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить