Общество с ограниченной ответственностью "БухарДон" ИНН:1511012738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71006360 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80329569816069967889
11504 Основные средства на конец предыдущего года56981606996788977262
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года133628362287970
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2836228797283920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8166585343894960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8534389496962810
12103 Запасы на конец отчетного года46060453104739145534
12104 Запасы на конец предыдущего года45310473914553446531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72979544797911129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года954479791007011321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года736227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36227270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2225066870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50668710590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5358655363561190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5536356119566900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135251140706145615152971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140706145615152971159197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2712129662352590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2966235259366000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28121306623625937600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30662362593760041010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года988539885398343100243
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9885398343100243105063
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9885398853983430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98853983431002430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60578712824012061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87128240120619762
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2220247927730
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2479277330670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года827711191110130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1119111013151280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135251140706145615152971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140706145615152971159197
21103 Выручка за отчетный год18498231203501249618
21104 Выручка за предыдущий год23120350124961845934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13941203633065249694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20363306524061745746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4557275743600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2757436090010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6783660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год783669120
22203 Управленческие расходы за отчетный год6330860652340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8606523481650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1779-5927-12400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5927-1240-760
23403 Прочие доходы за отчетный год73713254301782
23404 Прочие доходы за предыдущий год132543017824678
23503 Прочие расходы за отчетный год14999955315017
23504 Прочие расходы за предыдущий год995531501718043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2541-5597-13410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5597-1341-33110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2541-5597-1341-3311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5597-1341-3311-7632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2541-5597-13410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5597-1341-33110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2541)/Стоимость активов (135251) = -1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13941+6+6330) = -8.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1779)/Выручка (18498) = -9.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2541)/Выручка (18498) = -13.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Х5 = Выручка/Активы = 0.137

Индекс Альтмана Z = 0.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (6.47), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-9.62%), рентабельность компании (-13.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БухарДон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить