Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Казбек" ИНН:1511012826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44619657 ОКВЭД:15.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4461180826129619136304
11504 Основные средства на конец предыдущего года80826129619136304146237
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100110118843118843118843
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года118843118843118843118843
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1447211996692484620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1996692484622551470
12103 Запасы на конец отчетного года29250149002000024953
12104 Запасы на конец предыдущего года14900200002495317180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45211737324507473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173732450747313020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188494182163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49418216315317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3395932767226320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3276722632325890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178680232436271094287736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232436271094287736310597
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1781317813178130
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1781317813178130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11934599555390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5995553947640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30247243082385223077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24308238522307723025
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12692170003598042500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17000359804250052997
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1269217000359800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1700035980425000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9016090000100000100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90000100000100000115767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258078135491488102385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года813549148810238599034
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19774197741977419774
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19774197741977419774
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1357411911282112620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1911282112622221590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178680232436271094287736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232436271094287736310597
21103 Выручка за отчетный год1123551071657107526859
21104 Выручка за предыдущий год1071657107526859128964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1011781016726911824959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1016726911824959127819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11177549319570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5493195719000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11177549319570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5493195719000
23303 Проценты к уплате за отчетный год9395708488743840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7084887438407017
23403 Прочие доходы за отчетный год1201207777413125
23404 Прочие доходы за предыдущий год2077774131256857
23504 Прочие расходы за предыдущий год2011200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29834848240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484824650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280448482465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48482465985
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28044848240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год484824650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2804)/Стоимость активов (178680) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101178+0+0) = 11.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11177)/Выручка (112355) = 9.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2804)/Выручка (112355) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.204

Х5 = Выручка/Активы = 0.629

Индекс Альтмана Z = 0.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (9.95%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Казбек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить