Общество с ограниченной ответственностью "БОНУС" ИНН:1511013234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75940519 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242424
11504 Основные средства на конец предыдущего года242424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242424
12103 Запасы на конец отчетного года831728317283172
12104 Запасы на конец предыдущего года831728317283172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721107211072110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года721107211072110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года818181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года818181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155363155363155363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155363155363155363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155387155387155387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155387155387155387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года729772977297
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года729772977297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года730773077307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730773077307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года968469684696846
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года968469684696846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512345123451234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года512345123451234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148080148080148080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148080148080148080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155387155387155387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155387155387155387

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (155387) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 4.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БОНУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить