Сельскохозяйственный производственный кооператив "САНИБА и К" ИНН:1511013308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41156205 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1146613030298
11504 Основные средства на конец предыдущего года130302980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1146613030298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130302980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1146613030298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130302980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2552555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25550
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года482248220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года482200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30530293
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года302930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53825107298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51072980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года440044000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года440000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года440044000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года440000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года168435230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года352300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168435230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1146613030298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130302980
21103 Выручка за отчетный год100331803221753
21104 Выручка за предыдущий год18032217530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97581800221460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18002214600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27530293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27530293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27530293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27530293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год302930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27530293
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год302930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (11466) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9758+0+0) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (10033) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (10033) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.885

Х5 = Выручка/Активы = 0.875

Индекс Альтмана Z = 1.34

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.34<2.9)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив САНИБА и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить