Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС" ИНН:1511013629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75944084 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24199254852683028713
11504 Основные средства на конец предыдущего года25485268302871328616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2419925485268300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2548526830287130
12103 Запасы на конец отчетного года523139431976860
12104 Запасы на конец предыдущего года394319768605428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1163428407415338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34283314153386393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243826933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382693335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5371740963190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74095559162310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29570328943314944944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32894323894494440472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5275275270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5275275270
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1224912249122490
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1224912249122490
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6139849876780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8498767878360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18915212742045420612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21274204542061218287
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41186471882410923
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4118647188240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4189597600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5900300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45965573359413638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55733594136388184
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1870187018701870
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1870187018702778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10655750262240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75025464155080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29570328943314944944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32894323894494440472
21103 Выручка за отчетный год9513117321125327353
21104 Выручка за предыдущий год11732112532735322795
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9345109281161223986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10928116122398621396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168804-3590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год804-35933670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168804-3590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год804-35933670
23303 Проценты к уплате за отчетный год152372710561418
23304 Проценты к уплате за предыдущий год727105614181392
23403 Прочие доходы за отчетный год144221051931841
23404 Прочие доходы за предыдущий год210519318411281
23503 Прочие расходы за отчетный год24461361673465
23504 Прочие расходы за предыдущий год1361673465254
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2359821-1570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821-15723250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2359821-1572325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год821-15723251034
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2359821-1570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год821-15723250
32003 Величина капитала на 31527000
32005 Величина капитала на 3112249000
32007 Величина капитала на 318498000
32008 Величина капитала на 3121274000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2359000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2359000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2359000
33218 Убыток (ИТОГО)2359000
33003 Величина капитала на 31527000
33005 Величина капитала на 3112249000
33007 Величина капитала на 316139000
33008 Величина капитала на 3118915000
36003 Чистые активы на 3118915000
36004 Чистые активы на 3121274000
41103 Поступления – всего за отчетный год10532000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10411000
41193 Прочие поступления за отчетный год121000
41203 Платежи – всего за отчетный год11521000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9218000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год412000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1523000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год54000
41293 Прочие платежи за отчетный год314000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-989000
43103 Поступления – всего за отчетный год10579000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10579000
43203 Платежи – всего за отчетный год9604000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9604000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год975000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2359)/Стоимость активов (29570) = -7.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9345+0+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (9513) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2359)/Выручка (9513) = -24.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.775

Индекс Альтмана Z = 1.236

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.236<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (-24.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить