Общество с ограниченной ответственностью "Хумалагская хлебопекарня" Севоспотребсоюза ИНН:1511014076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32713670 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33333333
11504 Основные средства на конец предыдущего года33333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33333333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33333333
12103 Запасы на конец отчетного года426308273270
12104 Запасы на конец предыдущего года308273270301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9313434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31343428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443349316309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349316309336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476382349342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382349342369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года79797979
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года79797979
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года65656565
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года65656565
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15660193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года601933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300204163147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204163147147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года154154154154
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154154154154
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22243241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24324168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176178186195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178186195222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476382349342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382349342369
21103 Выручка за отчетный год2290337037003510
21104 Выручка за предыдущий год3370370035103306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2134331027242579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3310272425792367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15660976931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60976931939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15660193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год601933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15660193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год601933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13360193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год601933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13360193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год601933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (476) = 27.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2134+0+0) = 7.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (2290) = 6.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (2290) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.705

Х5 = Выручка/Активы = 4.811

Индекс Альтмана Z = 7.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.81%), рентабельность компании (5.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хумалагская хлебопекарня Севоспотребсоюза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить