Общество с ограниченной ответственностью "ОРЕОЛ" ИНН:1511014693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96071648 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315333351
11504 Основные средства на конец предыдущего года333351404
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315333351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333351404
12103 Запасы на конец отчетного года5113810
12104 Запасы на конец предыдущего года38100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5724017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4017170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года887734358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года734358574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года572018
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года201815
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6730315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3031525
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7546610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6610459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года664343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82070443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70443549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года887734358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года734358574
21103 Выручка за отчетный год50551877695
21104 Выручка за предыдущий год1877695949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49981857677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1857677934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год572018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год572018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год572018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год572018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год572018
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год201815

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (887) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4998+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (5055) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (5055) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Х5 = Выручка/Активы = 5.699

Индекс Альтмана Z = 6.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРЕОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить