ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПАТРУЛЬ" ИНН:1511016309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81575426 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586360211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3602110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257370161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3701610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года843730372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7303720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года843730372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7303720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322168260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1682600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321112112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1121120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321362112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3621120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года843730372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7303720
21103 Выручка за отчетный год989586853642
21104 Выручка за предыдущий год868536420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год917082143489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год821434890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год725471153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4711530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год725471153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4711530
23503 Прочие расходы за отчетный год70430
23504 Прочие расходы за предыдущий год4300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655428153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4281530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год594521109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5211090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61-9344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (843) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9170+0+0) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (725)/Выручка (9895) = 7.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (9895) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.777

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 10.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (7.33%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРО-ОСЕТИНСКОЕ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРУЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить