Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Изделия" ИНН:1511017126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81583443 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78187375550
11504 Основные средства на конец предыдущего года187375550745
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года781873750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1873755500
12103 Запасы на конец отчетного года9530127111547812007
12104 Запасы на конец предыдущего года12711154781200710088
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2993274722602535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2747226022272206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55467208111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4672081113148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года114913907070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13907073080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1372717315186530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1731518653146530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13805175021902815203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17502190281520316187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1163-792990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-792999060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1173-69309916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-693099161125
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1847382084978
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18473820840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12632173871798112203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17387179811220314084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1263217387179810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1738717981122030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13805175021902815203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17502190281520316187
21103 Выручка за отчетный год46594478905596346673
21104 Выручка за предыдущий год47890559634667353382
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42961433785134646662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43378513464417153371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3633451246170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4512461725020
22203 Управленческие расходы за отчетный год2291270228170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2702281724910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1342181018000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18101800110
23403 Прочие доходы за отчетный год298729739333285
23404 Прочие доходы за предыдущий год297393332854222
23503 Прочие расходы за отчетный год2712280112143189
23504 Прочие расходы за предыдущий год2801121431894058
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1617198215190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198215191070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323396304316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3963042172
24603 Прочее за отчетный год-52196418220
24604 Прочее за предыдущий год-196418222950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1242-378-607-209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-378-607-209103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1242-378-6070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-378-607-2090
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-79000
32008 Величина капитала на 31-69000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1242000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1242000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1242000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1242000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311163000
33008 Величина капитала на 311173000
36003 Чистые активы на 311173000
36004 Чистые активы на 31-69000
41103 Поступления – всего за отчетный год45731000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45654000
41193 Прочие поступления за отчетный год77000
41203 Платежи – всего за отчетный год46143000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37995000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4824000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год391000
41293 Прочие платежи за отчетный год2933000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-412000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-412000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1242)/Стоимость активов (13805) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42961+0+2291) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1342)/Выручка (46594) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1242)/Выручка (46594) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Х5 = Выручка/Активы = 3.375

Индекс Альтмана Z = 3.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (2.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-Изделия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить