Общество с ограниченной ответственностью "Эстет" ИНН:1511019684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411293 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84069518543
11504 Основные средства на конец предыдущего года951854318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84069518543
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года951854318
12103 Запасы на конец отчетного года495283110
12104 Запасы на конец предыдущего года283110120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154300358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300358149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2911139316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113931629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9404425484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4425484298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9346139431027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139431027316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года806058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года605835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1008078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года807855
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года786113440560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134405600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года786113440560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134405600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1385423389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423389261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1385423389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423389261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9346139431027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139431027316
21103 Выручка за отчетный год1368116147
21104 Выручка за предыдущий год116147135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1368116147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116147135
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12885689
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5689100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год806058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год605835
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год806058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год605835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год806058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год605835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год806058
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год605835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (9346) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1288+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (1368) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (1368) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -0.214

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эстет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить