Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОНАСС - Алания" ИНН:1511019691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411659 ОКВЭД:51.43.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454362235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35223593
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года470362235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35223593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470362235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36223593
13603 Резервный капитал на конец отчетного года33500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1170147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года452335157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33515710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470362235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36223593
21103 Выручка за отчетный год131617551693
21104 Выручка за предыдущий год17551693655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117816681500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166815001390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13887193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87193-735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13887193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87193-735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13887147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87147-742
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11787147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87147-742
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1170147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год870-742

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (470) = 24.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1178+0+0) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (1316) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (1316) = 8.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 25.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.111

Индекс Альтмана Z = 35.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (25.22), коэффициент быстрой ликвидности (25.22), коэффициент текущей ликвидности (26.11), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.49%), рентабельность компании (8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЛОНАСС - Алания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить