ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС" ИНН:1511019814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37413228 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61422
11504 Основные средства на конец предыдущего года142230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142230
12104 Запасы на конец предыдущего года3531279161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655785118726999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51187269995578
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года101010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9143153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1431530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3964600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655979133928441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91339284415749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656039135328463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91353284635779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11773921
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года39210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14131821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1187146249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14624931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года644168989128414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89891284145748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644168989128414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89891284145748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656039135328463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91353284635779
21103 Выручка за отчетный год488974977338636
21104 Выручка за предыдущий год497733863613738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488894773738408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477373840813642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82036228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203622896
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82036228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203622896
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16815170
23503 Прочие расходы за отчетный год810596
23504 Прочие расходы за предыдущий год105960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17662326
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14131821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14131821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (65603) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48889+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (48897) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (48897) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.137

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕСЛАНСПЕЦСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить